Máscara de CEP - iReport

Clique com o botão direito no text field ou crie uma variável e selecione Edit Expression. 

Variável = Variable Expression

($F{TSIEMP_CEP}.length() == 8 ? ($F{TSIEMP_CEP}.substring(0, 2) + "." + $F{TSIEMP_CEP}.substring(2, 5) + "-" + $F{TSIEMP_CEP}.substring(5, 8)) : "CEP INCORRETO")

Ou Máscara direto no Select:

REGEXP_REPLACE(PAR.CEP, '([[:digit:]]{5})([[:digit:]]{3})', '\1-\2') AS CEP